谨防离岸空壳公司贸易风险

    导语:
    近几年，江苏信保接连接到多起涉及离岸空壳公司的出险案件，本期风险提示，我们将根据此类案件的共性特点，带您了解离岸空壳公司惯用的交易模式及风险点，并为您提供有关风险管控建议。

    1.离岸空壳公司交易模式

    出口企业A与离岸空壳公司B签署合同，约定货物备好后直接发给最终收货方C。最终收货方C收到相应货物后，B公司迟迟不付款，当出口企业A向B进行催讨，B公司表示其已清算歇业。此时出口企业A转向最终收货方C主张债权，而C声称其无付款义务，因为所有贸易单证均是A与B签署。后期即使采取诉讼，出口企业A也很难证明最终收货方C对此案负有相应付款义务。这使得出口企业A陷入钱货两空、维权无门的两难境地。

    2.风险提示

    根据渠道调查显示，离岸空壳公司最有可能坐落的国家有塞浦路斯、香港、马尔他 （欧洲岛国）、拉脱维亚、塞舌尔、爱沙尼亚、英属维尔京群岛、英国、新加坡、爱尔兰以及巴拿马。江苏信保建议，出口企业在与上述地区公司交易时应当谨慎识别公司资质，尽量避免进行上述案例的交易模式，以防带来不必要的损失。

    3.风险管控建议

    在与离岸地区公司开展交易时，江苏信保建议出口企业尽量注意如下事项，积极防控贸易风险。

    （一）取得离岸空壳公司商业登记信息材料。

    （二）取得最终收货方、最终买方商业登记信息材料。

    （三）双方签署合同时，出口企业最好能够取得离岸公司法人的护照等个人信息，以便发生拖欠行为后能够顺利展开追讨工作。

    （四）针对货发第三方的指示，请出口企业妥当保留书面证据材料，尽可能在合同中明确约定，或要求限额买方出具书面材料并签字盖章。

    （五）要求最终收货方、最终买方出具一封保函（最为重要的），一封具有法律效力的有效保函需包含如下内容：
    最终收货方/最终买方的公司全称
    离岸空壳公司（往往是案件限额买家）的公司全称
    出口企业/供货商公司全称
    出具保函的日期和地点（通常是最终买方所在地）
    出口企业和离岸公司签署的合同和（或）发票名称/合同和（或）发票号以及对应金额
    最终买方必须在保函内承诺一旦空壳公司发生拖欠行为，其会代为承担债务
    最终收货方/最终买方法人签字（必须与其商业登记信息材料保持一致）
    最终收货方/最终买方公司盖章